貨幣資金計算公式

貨幣資金的計算公式：貨幣資金=庫存現金+銀行存款+其他貨幣資金

貨幣資金是指企業擁有的，以貨幣形式存在的資產，包括現金、銀行存款和其他貨幣資金。其中貨幣資金的性質為貨幣資金可以立即投入流通，用以購買商品或勞務或用以償還債務的交換媒介物。在流動資產中，貨幣資金的流動性最強，並且是唯一能夠直接轉化為其他任何資產形態的流動性資產，也是唯一能代表企業現實購買力水平的資產。為了確保生產經營活動的正常進行，企業必須擁有一定數量的貨幣資金，以便購買材料、交納稅金、發放工資、支付利息及股利或進行投資等，所以企業所擁有的貨幣資金量是分析判斷企業償債能力與支付能力的重要指標。