營運資金包括:
1、現金及存放中央銀行款項、存放同業款項、貴金屬。
2、拆出資金、交易性金融資產、衍生金融資產、買入返售資產。
3、購買的國債、擁有的各類債券、上市流通股票。
4、一年內到期的中長期貸款、一年以內期限的短期貸款等。
營運資金是合營企業流動資產總額減流動負債總額後的淨額,及營運資金=合營企業流動資產總額-流動負債總額。