變額保險是什麼意思

變額保險是在有最低保額保證下，投資風險由保户自行承擔的一種保險商品，最大的特點是保險契約內規定保險公司應將保單的責任準備金另外設立帳户，會計獨立並投資於指定項目，保險公司應就該基金投資運用的結果來增減死亡或全殘保險金額，因此被保險人死亡或全殘時，保險金額的給付隨着保險期間不同而變化，故稱為變額保險。

變額保險因為保額隨時變動，因此對於保單現金價值、解約金或保單貸款等有關保户權益的規定相當複雜，因此保險公司在銷售此種保險時，必須檢附特別説明書。

變額保險的種類

1.變額人壽保險

變額人壽保險規定收取定額均衡保費， 其面值和現金價值隨着投資收益的大小而上下波動。一般， 保險人在發行保單時都由被保險人選擇投資方式， 如股票、債券等。被保險人在一定限制下可以改變其保費投資比例和現金價值。儘管面值和現金價值是隨着投資行為波動，但保單的面值有最小值保證。變額人壽保險的死亡收益在規定最小值保證基礎上隨投資狀況波動。投資收益可使死亡收益超過台同規定的最小收益值， 但死亡收益不能小於最小保證值。所有保單的現金價值都沒有最小值保證，這就等於保險人將現金價值的投資風險轉移給了保單所有人。

2.變額年金

變額年金是年金保險的一種形式，它的台同是用 單位 而不是用 貨幣 表示的。所用到的兩種單位為積累單位和年金單位。年金受益人每月交納的保費根據當時每一單位所代袁的價值而台成積累單位。例如，若月淨保費為50元，現時單位價值為l0元，則年金受益人所交保費記為五個單位。當下一個50元保費交納時， 若現行單位價值下降到9.52元， 則該月所交保費為5.25個單位。若第三次交費時， 現行單位為l0.42元， 則記為4.8個單位。每個積累單位的價值依禎於保險人投資業務狀況的利率收入、齎產收入、投資費用的函數。