銀行存款日記賬怎麼填寫

填寫：“日期欄”要填寫記賬憑證的日期。“對應科目欄”要填寫會計分錄中“庫存現金”科目的對應科目。“憑證字號欄”中要填寫據以登賬的會計憑證型別及編號。

1、“借方金額”欄、“貸方金額”欄要填寫相關憑證中記錄的“庫存現金”科目的借貸金額。

2、“摘要欄”簡單填寫入賬經濟業務的主要內容。

3、“餘額”欄是根據“本行餘額=上行餘額+本行借方－本行貸方”公式計算填入。

4、登記銀行存款日記賬的具體要求是：根據複核無誤的銀行存款收、付款記賬憑證登記賬簿。

5、所記載的經濟業務內容必須同記賬憑證相一致，不得隨便增減。

6、要按經濟業務發生的順序逐筆登記賬簿。

7、必須連續登記，不得跳行、隔頁，不得隨便更換賬頁和撕扯賬頁。

8、文字和數字必須整潔清晰，準確無誤。

9、使用鋼筆，以藍、黑色墨水書寫，不得使用圓珠筆或鉛筆書寫。

10、每一賬頁記完後，必須按規定轉頁。

12、每月月末必須按規定結賬。